Plan épargne retraite individuel : préparez aujourd’hui votre demain
Le PERIN/PERI est un produit d’épargne accessible à tous, indépendamment de l’âge (y compris les mineurs et les retraités) ou de la situation professionnelle, bien qu’il soit particulièrement avantageux pour les travailleurs non salariés (TNS). Il permet de compléter les pensions versées par les caisses de retraite, souvent insuffisantes pour maintenir le niveau de revenu à la retraite.
L’ouverture d’un PER Individuel nécessite seulement quelques dizaines ou centaines d’euros, ce qui en fait un produit d’épargne accessible et flexible. Vous avez la liberté d’effectuer des versements selon votre propre rythme et sous différentes formes.
Mise en place d’un contrat PERIN
Pour souscrire à un contrat PERIN/PERI, vous devez vous adresser à une banque ou à une compagnie d’assurance. L’ouverture d’un PER Individuel est possible à partir de l’âge de 18 ans et jusqu’à la date de votre départ à la retraite.
Il est à noter que vous avez également la possibilité d’ouvrir un PERIN pour votre enfant dès l’âge de 12 ans. Les économies ainsi constituées pourront, par exemple, aider l’enfant à acheter sa résidence principale.
Versements du Plan épargne retraite individuel
Vous avez la possibilité d’alimenter votre PERIN/PERI de plusieurs façons :
- Par des versements volontaires, avec le choix entre une déductibilité fiscale immédiate ou reportée jusqu’à la retraite ;
- Par le transfert d’épargne accumulée dans d’anciens dispositifs de retraite individuels ou collectifs (PERP, Madelin, Préfon, Article 83, PERCO) ;
- Par le transfert depuis un nouveau PER.
Il est important de noter qu’il n’y a pas de plafond de versement sur le PERIN/PERI, et vous avez la liberté de verser selon votre propre rythme, que ce soit de manière périodique ou ponctuelle.
Avantages fiscaux
Avec le PER individuel, les sommes versées sont déductibles de vos impôts jusqu’à un plafond annuel. Si vous choisissez de ne pas bénéficier de la déduction fiscale sur vos versements, la part de rente ou de capital perçue lors du déblocage du PER peut être exonérée d’impôts et de prélèvements sociaux.
Le PERIN bénéficie également du cadre fiscal avantageux de l’assurance vie en phase d’épargne en cas de décès du titulaire avant ses 70 ans : aucune taxation jusqu’à 152 500 € d’épargne versée à chacun des bénéficiaires désignés.
Déblocage des fonds
Les sommes épargnées dans un PERIN/PERI sont généralement bloquées jusqu’à la retraite. Cependant, des cas de déblocage anticipé sont prévus en cas d’accidents de la vie ou d’acquisition de résidence principale.
Quelles options s’offrent à vous au moment de votre départ à la retraite ?
Rente viagère
L’épargne accumulée est convertie en rente viagère, ce qui signifie qu’une somme d’argent est versée périodiquement jusqu’au décès. Il est à noter que la rente peut être réversible et continuer à être versée au conjoint survivant ou au partenaire pacsé afin de garantir ses ressources.
Versement d’un capital
L’intégralité de l’épargne constituée peut être versée en une seule fois ou de manière fractionnée. Ce capital peut être utilisé pour réaliser des projets de vie à la retraite.
Combinaison rente/capital
Certains PER Individuels permettent de combiner les deux options précédentes. Dans ce cas, vous avez la possibilité de convertir une partie de votre épargne en rente viagère pour bénéficier d’un revenu régulier, tout en récupérant le reste sous forme de capital en une seule fois. Cependant, la proportion entre rente et capital dépend des règles spécifiques du PERIN/PERI souscrit.
Il est important de noter que les conditions de déblocage de l’épargne peuvent varier en fonction des modalités propres à votre PERIN. Il est donc recommandé de vous informer minutieusement avant de souscrire à un Plan Épargne Retraite Individuel.